对于欧式期权，假定看涨期权和看跌期权有相同的执行价格和到期日则有：看涨期权价格C－看跌期权价格P=标的资产价格S－执行价格现值PV（X）。题中，该股票的看跌期权价格＝看涨期权价格－标的资产价格＋执行价格现值＝10－20＋24.96÷1.04＝14（元）。