买方（多头）期权到期日价值＝到期日股票市价－执行价格＝23－20＝3（元），买方净收益＝买方期权到期日价值－期权价格＝3－2＝1（元）。卖方（空头）期权到期日价值＝－（23－20）＝－3（元），卖方净损失＝1元。选项A、D错误。股票当前市价小于执行价格，该看涨期权为虚值期权，期权的内在价值为0，所以时间溢价＝期权价值－内在价值＝2－0＝2（元）。选项B错误、选项C正确。