(1)定活两便储蓄存款存期3个月以上的利息=本金×实存天数X相应档次整存整取定期储蓄存款利率×60％=40000×210×（5．4％÷360）×60％=756（元）。(2)利息是贷款人由于借出货币使用权而从借款人那里获得的报酬。利息是从属于信用的一个经济范畴，信用关系是利息产生的基础。利息来源、服务于社会再生产过程，是实现社会财富再分配的工具。利息的性质取决于利息的来源。货币在作为商品运动的媒介时并不能增值，单纯的货币运动也不会增加货币。金融交易是资本供给者将货币资本借给资本需求者使用，资本需求者使用借入资本在市场上购买劳动力和生产资料，从事生产和流通活动，在社会再生产过程中获取利润，这样货币就执行了资本的职能，使货币具有了资本的使用价值——生产平均利润。因此，利息是劳动者在社会再生产过程中创造利润的一部分，是利润的转化形式，由资本借入者支付给资本贷出者。(3)客户以国库券质押向银行取得借款属于银行信用和质押贷款。(4)国库券利息收入=50000×3×8．01％=12015（元）。(5)贷款利息=40000×2×7．56％=6048（元）。