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商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一个基本存款账户。1.一般不得超过本单位3~5天的日常所需；2.交通不便地区或边远地区的单位，可以多于5天，但不得超过15天；3.超过库存现金限额的现金必须当日送存开户银行。4.开户单位支付现金，可以从本单位库存现金中支付或从开户银行提取，一般不允许从本单位现金收入中坐支。